Про виконання обласного бюджету Львівської області за 2012 рік

Протягом 2012 року до загального фонду обласного бюджету надійшло 858485,4 тис.грн. податків, зборів та неподаткових платежів, що становить 95,6 відсотка до планових призначень на рік (недоотримано 39931,0 тис.гривень). Річні розрахункові показники Міністерства фінансів України виконано на 98,8 відсотка.

Порівняно з 2011 роком надходження зросли на 100489,4 тис.грн. або 113,3 відсотка.

Доходів, які враховуються при визначенні обсягу міжбюджетних трансфертів (закріплених доходів), у 2012 році надійшло у 841553,6 тис.грн. або 98,6 відсотка до планових завдань та розрахункових показників Міністерства фінансів України на 2012 рік (недоотримано 12341,1 тис.грн.).

Порівняно з 2011 роком надходження доходів першого кошика зросли на 99945,8 тис.грн. або 13,5 відсотка.

Податку на доходи фізичних осіб надійшло до обласного бюджету в сумі 707466,6 тис.грн. або 95,8 відсотка до плану на поточний рік. Порівняно з  2011 роком надходження зросли на 76833,7 тис.грн. або 12,2 відсотка.

У звітному періоді забезпечено виконання планових показників з надходження до обласного бюджету ресурсних платежів: плати за користування надрами – на 131,5 відсотка (надійшло 52412,0 тис.грн.), збору за спецвикористання лісових ресурсів – 116 відсотків (6552,0 тис.грн.), за спецвикористання води – 126,1 відсотка (22324,7 тис.грн.).

На 100,9 відсотка виконано також план надходження плати за надання адміністративних послуг, її мобілізовано у 2012 році в сумі                      52717,2 тис.гривень.

Значно складніша ситуація з наповненням обласного бюджету доходами, що не враховуються при визначенні трансфертів. Загалом їх мобілізовано у сумі 16931,8 тис.грн., що становить лише 38 відсотків до планових завдань на 2012 рік, недоотримано 27589,9 тис.грн. (загалом в області рівень виконання плану становить 90,5 відсотка).

Поряд з цим, порівняно з 2011 роком, надходження до другого кошика обласного бюджету зросли на 543,6 тис.грн. або 3,3 відсотка, а річні розрахункові показники Мінфіну станом на 1 січня 2013 року виконано на  113,9 відсотка.

Отже, основною причиною значного невиконання планових завдань є їх необґрунтоване збільшення під час затвердження бюджету. Порівняно з розрахунковим показником Міністерства фінансів України план збільшено на 29655,0 тис.грн. або у 3 рази.

Як наслідок, має місце значне невиконання планових показників з надходження до обласного бюджету податку на прибуток комунальних підприємств, частини прибутку комунальних підприємств, орендної плати та інших доходів, що спричинило недофінансування ряду обласних програм та видатків і необґрунтоване зростання бюджетної заборгованості.

Податку на прибуток підприємств комунальної власності надійшло в сумі 1959,4 тис.грн., що становить лише 16,3 відсотка до плану на                     2012 рік, недоотримано 10040,6 тис.гривень. На 31,2 відсотка або 890,4 тис.грн. скоротились надходження порівняно з 2011 роком.

Станом на 1 січня 2013 року на 11,3 відсотка виконано план надходжень до обласного бюджету частини прибутку комунальних підприємств, якої мобілізовано у сумі 1244,9 тис.грн. при плані 11000,0 тис.гривень. Надходження орендної плати становить 4895,8 тис.грн. або 32,6 відсотка до річних призначень.

Плати за розміщення тимчасово вільних коштів місцевих бюджетів у 2012 році надійшло у сумі 5152,2 тис.грн., що у 3,2 раза більше від річних планових призначень і у 3,3 раза більше від надходжень у 2011 році.

До спеціального фонду обласного бюджету у звітному періоді надійшло доходів у сумі 56710,7 тис.грн. (за винятком власних надходжень бюджетних установ), що становить 125,3 відсотка до річних планових завдань.

Зокрема, збору за першу реєстрацію транспортного засобу та податку з транспортних засобів надійшло до обласного бюджету в сумі 34250,1 тис.грн. або 185,1 відсотка до плану на рік, коштів від відчуження комунального майна –   5458,4 тис.грн. або 99,2 відсотка.

На 158,1 відсотка виконано річний план з надходжень коштів від відшкодування втрат сільськогосподарського виробництва (мобілізовано  5137,3 тис.грн.) та на 64,9 відсотка – екологічного податку та збору за забруднення навколишнього природного середовища (11383,8 тис.грн.).

Офіційних трансфертів з державного бюджету до обласного бюджету надійшло в сумі 4164787,9 тис.грн. або 98,3 відсотка річного плану, в тому числі до загального фонду – 4048017,3 тис.грн. або 98,8 відсотка,     спеціального – 116770,7 тис.грн. або 82,6 відсотка. Зокрема, субвенцій з державного бюджету до обласного бюджету надійшло в обсязі               2944559,0 тис.грн. або 97,6 відсотка, в тому числі до загального фонду – 2827788,4  тис.грн., спеціального – 116770,7 тис.гривень.

Станом на 1 січня 2013 року обласний бюджет одержав дотацій з державного бюджету  в сумі 1220228,9 тис.грн. або 100 відсотків до річного плану. Зокрема, дотація вирівнювання з державного бюджету надійшла в обсязі 841625 тис.грн., додаткова дотація з державного бюджету на вирівнювання фінансової забезпеченості місцевих бюджетів – 182642,4 тис.грн., додаткова дотація з державного бюджету місцевим бюджетам на покращення надання соціальних послуг найуразливішим верствам населення – 23963,6 тис.грн., додаткова дотація з державного бюджету місцевим бюджетам на підвищення рівня матеріального забезпечення інвалідів I чи II групи внаслідок психічного розладу – 18100,7 тис.грн., додаткова дотація з державного бюджету місцевим бюджетам на оплату праці працівників бюджетних установ – 140284,5 тис.грн., додаткова дотація з державного бюджету місцевим бюджетам на стимулювання місцевих органів влади за перевиконання річних розрахункових обсягів податку на прибуток підприємств та акцизного податку – 13612,7 тис.гривень.

Виконання видаткової частини обласного бюджету за 2012 рік становить 5123486,1 тис.грн. або 96,5 відсотка до річних призначень з урахуванням змін. З них, за загальним фондом використано 4858478,3 тис.грн. або 97,7 відсотка, спеціальним фондом –  265007,8 тис.грн. або 78,1 відсотка.

Порівняно з 2011 роком з обласного бюджету проведено видатків на 859397,5 тис.грн. або 20,2 відсотка більше.

Впродовж 2012 року з обласного бюджету забезпечено своєчасну та в повному обсязі виплату заробітної  плати працівникам бюджетної сфери,  профінансовано інші першочергові видатки.

Проте, станом на 1 січня 2013 року кредиторська заборгованість за видатками обласного бюджету в цілому збільшилась до показників на початок року на 28335,8 тис.грн. або 87 відсотків і становить 60919,2 тис.гривень. Зростання обсягу кредиторської заборгованості зумовлено, в основному,  неоплатою територіальними органами Державної казначейської служби платіжних доручень розпорядників коштів обласного бюджету.

На утримання органів місцевого самоврядування (апарат обласної ради та управління майном спільної власності Львівської обласної ради) у 2012 році використано 14559,1 тис.грн. або 94,3 відсотка до річних призначень з урахуванням змін. Із них, за загальним фондом - 13380,6 тис.грн. або              96,1 відсотка, з яких 303 тис.грн. на погашення кредиторської заборгованості  за 2011 рік, спеціальним – 1178,5 тис.грн. або 78 відсотків.

Порівняно з 2011 роком на галузь проведено видатків більше на            808 тис.грн або 5,9 відсотка.

На утримання установ освіти обласного підпорядкування у 2012 році  використано 734128,4 тис.грн. або 96 відсотків до річних призначень з урахуванням змін, з них за загальним фондом – 694021,1 тис.грн. або              97,2 відсотка, спеціальним – 40107,3 тис.грн. або 78,2 відсотка.

Порівняно з 2011 роком видатки галузі зросли на 88023,6 тис.грн. або  13,6 відсотка.

Для оплати праці працівників галузі використано 452474,5 тис.грн. або 99,7 відсотка до планових показників; комунальних послуг та енергоносіїв – 56253,5 тис.грн. або 96,3 відсотка; придбання продуктів харчування –                35000,5 тис.грн. або 95,6 відсотка. Видатки на виплату стипендій учням професійно-технічних навчальних закладів та студентам вищих навчальних закладів І – ІІ рівнів акредитації становили 115095 тис.грн. або 99,3 відсотка до планових показників.

На проведення капітальних видатків обласними установами освіти використано 7640,8 тис.грн. або 36,8 відсотка до річного плану, з них на придбання обладнання – 923,4 тис.грн. та ремонт приміщень –                     6717,4 тис.гривень. За рахунок зазначених коштів придбано технологічне обладнання та меблі для інтернатних закладів на суму 517,9 тис.грн. та установ профтехосвіти (створення навчально-практичних центрів та учнівських  їдалень) – 315,6 тис.грн.; проведено ремонти приміщень інтернатних закладів - 4626,4 тис.грн., позашкільних і вищих навчальних закладів І – ІІ рівнів акредитації – 852,7 тис.грн. і професійно-технічних навчальних закладів – 1238,8 тис. гривень.

Видатки обласного бюджету на реалізацію Програми  розвитку освіти Львівщини на 2009-2012 роки становили 3582,1 тис.грн., з яких за загальним фондом – 3492,2 тис.грн. та спеціальним – 89,9 тис. гривень. Зокрема, проведено 76 семінарів-тренінгів для вчителів, завучів та директорів шкіл області на теми здоров’я сім’ї та учасників навчально-виховного процесу    (158,5 тис.грн.), моніторинг та оцінювання якості освіти (49,9 тис.грн.), заходи стосовно духовного виховання дітей (804,7 тис.грн.), освіти з особливими потребами (50 тис.грн.), професійного розвитку працівників освіти –          2387,9 тис.грн., інформатизації системи освіти (131,1 тис.грн.).

На 1 січня 2013 року внаслідок неоплати органами Державної казначейської служби взятих закладами освіти обласного підпорядкування зобов’язань утворилась кредиторська заборгованість у сумі 19188 тис.грн., з них на реалізацію Програми розвитку освіти Львівщини на 2009-2012 роки – 4210,5 тис.гривень.

На утримання установ охорони здоров’я обласного підпорядкування використано 827156,5 тис.грн., у тому числі за загальним фондом -         779655,5 тис.грн. або 98 відсотків до уточненого плану, спеціальним –         47501 тис.грн. або 190,7 відсотка планових показників.

Порівняно з 2011 роком видатки галузі зросли на 133841,6 тис.грн. або 19,3 відсотка.

Із загального фонду на оплату праці з нарахуваннями використано 513599,1 тис.грн. або 99,9 відсотка до річних призначень, комунальні послуги та енергоносії – 68208,4 тис.грн. або 98,4 відсотка, придбання медикаментів і перев’язувальних засобів – 131316,1 тис.грн. або 97,5 відсотка, продуктів харчування –  26398,2 тис.грн. або 99,9 відсотка.

На проведення капітальних видатків обласними установами охорони здоров’я використано 4064,2 тис.грн. або 22,2 відсотка до річного плану. Із зазначених коштів придбано медичне обладнання на суму 106 тис.грн. та погашено кредиторську заборгованість, що склалась на початок 2012 року за придбане медичне обладнання в сумі 3231,3 тис.грн. і проведення ремонтних робіт – 726,9 тис.гривень.

Внаслідок неоплати органами Державної казначейської служби взятих закладами охорони здоров’я обласного підпорядкування зобов’язань на початок 2013 року утворилась кредиторська заборгованість у сумі 11207,9 тис.грн., у тому числі з поточних видатків - 7974,4 тис.грн., капітальних – 3233,5 тис.грн., із яких у рамках реалізації обласної програми “Розвиток первинної медико-санітарної допомоги на засадах сімейної медицини на 2008-2011 роки” –       1577  тис.гривень.

На утримання установ і проведення заходів соціального захисту та  соціального забезпечення  за загальним і спеціальним фондами використано 125114 тис.грн. або 95,6 відсотка до річних призначень з урахуванням змін, у тому числі за загальним фондом – 106472,2 тис.грн. (94,2 відсотка), спеціальним – 18641,8 тис.грн. (96,3 відсотка).

Порівняно з 2011 роком зазначених видатків проведено на                   33964,2 тис.грн. або 37,3 відсотка більше.

Зокрема, на утримання будинків - інтернатів для літніх людей та інвалідів системи соціального захисту, малолітніх інвалідів та навчання і трудове влаштування інвалідів (Самбірське профтехучилище-інтернат) у 2012 році використано 80033,3 тис.грн. (98,6 відсотка), що на 7731,9 тис.грн. або           10,7 відсотка більше 2011 року. За загальним фондом видатки становлять 61870,1 тис.грн. або 98,2 відсотка до річних призначень з урахуванням змін, спеціальним – 18163,1 тис.грн. або 99,7 відсотка. Поряд із захищеними статтями видатків виділено кошти на проведення невідкладних поточних ремонтів системи опалення, житлових корпусів, коридорів, котельні, дезкамер, медичного та електрообладнання. За кошти бюджету розвитку (спеціальний фонд) проведено капітальний ремонт даху житлового корпусу Великомостівського та Підбузького, фасаду житлового корпусу Созанського, котельні та тепломережі Поповицького будинків-інтернатів, теплотраси, житлових кімнат і актового залу Львівського геріатричного пансіонату.

Для утримання закладів, що надають соціальні послуги дітям, які опинились у складних життєвих обставинах (утримання притулку для дітей служби у справах дітей облдержадміністрації), використано 1545,8 тис.грн. або 82,4 відсотка до річного плану з урахуванням фактичної потреби. Порівняно з 2011 роком зазначених видатків проведено на 70,4 тис.грн. або 4,8 відсотка більше.

На інші програми соціального захисту дітей служби у справах дітей облдержадміністрації використано 166,2 тис.грн. або 65,4 відсотка на реалізацію заходів програми „Національний план дій щодо реалізації Конвенції ООН про права дитини” на період до 2016 року у Львівській області” (порівняно з 2011 роком проведено на 23,7 тис.грн. більше).

Для обслуговування осіб з обмеженими фізичними можливостями у центрах соціальної реабілітації дітей-інвалідів, центрах професійної реабілітації інвалідів (обласний центр соціальної реабілітації дітей-інвалідів) використано  1908,5 тис.грн. або 71,8 відсотка, з них за загальним фондом відповідно до потреби – 1872,8 тис.грн., що становить 73,2 відсотка уточнених річних призначень. За рахунок коштів бюджету розвитку (спеціальний фонд) центром реабілітації проведено капітальний ремонт даху та придбано тепловий лічильник.

На обробку інформації з нарахування та виплати допомог і компенсацій (утримання центру моніторингу соціальних програм) за загальним фондом використано 1341,9 тис.грн. або 93,4 відсотка уточнених річних призначень, що відповідає потребі установи.

У 2012 році на пільгове медичне обслуговування громадянам, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи (забезпечення медикаментами та послугами зубопротезування), використано 925,2 тис.грн. або 98,7 відсотка до річних призначень з урахуванням змін. Видатки проведено  відповідно до поданих заявок головного управління соціального захисту населення про потребу в коштах на цю мету, і на 66,7 тис.грн. або 7,8 відсотка більше 2011 року.

На інші видатки соціального захисту населення з обласного бюджету  використано 3003,6 тис.грн. або 89,1 відсотка річних призначень. З них, на  реалізацію Комплексної програми соціального захисту окремих категорій громадян Львівської області на 2011-2013 роки в частині дофінансування мікропроектів, які фінансуються з різних джерел, спрямованих на покращення якості життя соціально незахищених груп населення області, відповідно до поданих заявок 19 громадських і благодійних організацій - 227,2 тис.грн., виплати одноразової адресної грошової допомоги 2708 ветеранам УПА, вдовам (вдівцям) політв’язнів та вдовам (вдівцям) ветеранів УПА – 925,8 тис.грн. (на 62,9 тис.грн. більше 2011 року), відшкодування витрат на проведення поховання 47 учасників національно-визвольних змагань – 48,9 тис.грн. (порівняно з 2011 роком на 21,6 тис.грн. більше), реалізацію Програми з надання одноразової адресної допомоги найбільш незахищеним громадянам - реабілітованим за ст.3 Закону України „Про реабілітацію жертв політичних репресій на Україні” та потерпілим від політичних репресій (5999 особам) – 1801,7 тис.грн. (порівняно з 2011 роком на 867,6 тис.грн. або 92,9 відсотка більше), у тому числі на виготовлення посвідчень для цих категорій громадян - 10 тис.гривень.

З обласного бюджету на виплату допомоги на догляд за інвалідом І чи      ІІ групи внаслідок психічного розладу використано відповідно до фактичних нарахувань у 2012 році 19038,8 тис.грн. або 93 відсотки, що більше 2011 року на 18156,2 тис.гривень. Суттєвий ріст видатків зумовлено змінами законодавства щодо таких виплат.

На витрати, пов’язані з похованням учасників бойових дій та інвалідів війни, у звітному періоді використано 580,8 тис.грн. або 65,2 відсотка до річних призначень і з урахуваннями звернень до органів соціального захисту населення осіб, які здійснювали поховання. Порівняно з 2011 роком  зазначених видатків проведено на 110,4 тис.грн. або 23,5 відсотка більше.

Для надання фінансової підтримки громадським організаціям інвалідів, ветеранів, політв’язнів та репресованих використано 220 тис.грн. або              89,8 відсотка річних призначень відповідно до поданих головним  розпорядником коштів заявок про потребу у коштах громадських організацій на цю мету.

На утримання обласного контактного центру, який функціонує з листопада 2012 року відповідно до розпорядження Кабінету Міністрів України від 9 червня 2011 року №589-р “Про схвалення Концепції створення Національної системи опрацювання звернень до органів виконавчої влади” та  постанови Кабінету Міністрів України від 18 січня 2012 року №21 “Про затвердження Положення про Національну систему опрацювання звернень до органів виконавчої влади та Типового положення про контактний центр Автономної республіки Крим, області, мм. Києва і Севастополя”, використано  50,4 тис.грн. або 50,5 відсотка планових показників з урахуваннями потреби установи.

На компенсаційні виплати інвалідам на бензин, ремонт, техобслуговування автотранспорту та транспортне обслуговування, враховуючи звернення інвалідів до органів соціального захисту населення та встановлених чинним законодавством розмірів виплат, використано            412,2 тис.грн. (порівняно з 2011 роком на 16,3 тис.грн. більше), що становить 58,1 відсотка річних призначень.

У звітному періоді видатки на встановлення телефонів інвалідам І та        ІІ груп відповідно до поданих телекомунікаційними організаціями актів виконаних робіт та розрахунків головному розпоряднику коштів використано 15,6 тис. гривень.

Слід відмітити, що внаслідок неоплати органами Державної казначейської служби взятих закладами соціального захисту населення обласного підпорядкування зобов’язань на початок 2013 року склалась кредиторська заборгованість у сумі 1436,2 тис.грн., у тому числі з поточних видатків – 1256,2 тис.грн. та капітальних –  180 тис.гривень.

На утримання установ та проведення заходів у галузі молодіжної політики в 2012 році використано 15871,7 тис.грн., що становить                  87,4 відсотка до планових показників, з них за загальним фондом –          15496,2 тис.грн. або 90,6 відсотка, спеціальним – 375,5 тис.грн. або                35,9 відсотка.

Порівняно з 2011 роком видатки на галузь зросли на 1289,6 тис.грн. або 9,1 відсотка.

На виплату заробітної плати з нарахуваннями працівникам галузі використано 2192,1 тис.грн., оплату комунальних послуг – 198,8 тис.грн., проведення молодіжних заходів – 1210,1 тис.грн. (з них, погашення кредиторської заборгованості за 2011 рік – 520,7 тис.грн.), заходів з оздоровлення  та відпочинку дітей –  11637,1 тис.гривень.

Внаслідок неоплати органами Державної казначейської служби взятих зобов’язань на початок 2013 року склалась кредиторська заборгованість з поточних видатків у сумі 1177,1 тис. гривень.

На утримання установ культури та мистецтва, реалізацію галузевих заходів використано 84561,8 тис.грн. або 93 відсотки до річних призначень із урахуванням змін, у тому числі за загальним фондом – 82027,8 тис.грн. або  93,8 відсотка, спеціальним –  2534 тис.грн. або 82,2  відсотка.

Порівняно з 2011 року видатки галузі зросли на 7397,5 тис.грн. або         10 відсотків.

У повному обсязі забезпечено потребу закладів культури в коштах на оплату праці, комунальні послуги та енергоносії. На заробітну плату з нарахуваннями спрямовано 33278,3 тис.грн. або 98,5 відсотка до річних призначень, оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 2726,1 тис.грн. або  86,5 відсотка.

Для фінансової підтримки закладів мистецтва, яка в основному спрямовується на заробітну плату, впродовж 2012 року використано         34439,1 тис.грн. або 99,4 відсотка.

На реалізацію програм з розвитку кінематографії використано                  400 тис.грн. або 91,9 відсотка, поповнення бібліотечних фондів – 31,5 тис.грн. або 3,8 відсотка, розвитку української мови та української культури –           861,8 тис.грн. або 71,8 відсотка.

За спеціальним фондом обласного бюджету на встановлення протипожежної сигналізації Львівському академічному обласному музично-драматичному театрі ім. Ю. Дрогобича використано 72,9 тис.грн., ремонт фасаду Львівської обласної філармонії – 310 тис.гривень.

Також,  проведення видатків на погашення кредиторської заборгованості, що утворилась внаслідок неоплати за платіжними дорученнями Державною казначейською службою наприкінці 2011 року у галузі культури і мистецтва, в сумі 1345,9 тис.гривень. З цієї ж причини утворилася кредиторська заборгованість у сумі 4047,4 тис. грн. станом на 1 січня 2013 року.

На фінансову підтримку засобів масової інформації використано     4828,8 тис.грн. або 52 відсотки до річних призначень, у тому числі за загальним фондом – 4372,2 тис.грн. або 55,4 відсотка, спеціальним –                456,6 тис.грн. або 33 відсотки.

Видатки на фінансову підтримку видавничого центру “Пам’ять” та Львівської обласної організації Українського товариства охорони пам’яток історії та культури становили 650,4 тис.грн. або 98,2 відсотка, комунального підприємства „Львів-ТБ” – 2576,5 тис.грн. або 43 відсотки, висвітлення діяльності органів влади у засобах масової інформації – 142,2 тис.грн. або        83,7 відсотка.

Також, проведення видатків на погашення кредиторської заборгованості, що утворилась внаслідок неоплати за платіжними дорученнями Державною казначейською службою наприкінці 2011 року, спрямовано 1230,9 тис.грн. З цієї ж причини утворилася кредиторська заборгованість у сумі 2488 тис. грн. станом на 1 січня 2013 року.

На утримання установ фізичної культури і спорту обласного підпорядкування та проведення спортивних заходів у 2012 році використано 36959,7 тис.грн., що становить 96,4 відсотка  уточнених річних призначень, з них за загальним фондом – 35173 тис.грн. або 95,6 відсотка, спеціальним –1786,7 тис.грн. або 113,5 відсотка.

Для виплати заробітної плати працівникам установ галузі використано 8091,5 тис.грн., проведення навчально-тренувальних зборів і змагань –       6657,9 тис.грн. (з них, погашення кредиторської заборгованості за 2011 рік – 411,6 тис.грн.), надання фінансової підтримки спортивним спорудам –          1985 тис.грн. та дитячо-юнацьким спортивним школам - 14726,3 тис.грн. (з них, погашення кредиторської заборгованості за 2011 рік – 141,7 тис. гривень).

         Капітальні видатки галузі в 2012 році становили 1311,6 тис.грн. (погашення кредиторської заборгованості за 2011 рік).

Внаслідок неоплати органами Державної казначейської служби взятих у 2012 році зобов’язань на початок 2013 року за загальним фондом обласного бюджету утворилась кредиторська заборгованість у сумі 1459,8 тис.гривень.

На капітальне будівництво за загальним фондом обласного бюджету, використано кошти в сумі 1109,4 тис.грн., що становить 45,6 відсотка до річних призначень. За спеціальним фондом обласного бюджету використано кошти в сумі 4695,1 тис.грн., що становить 48,9 відсотка до річних призначень, з них на погашення кредиторської заборгованості, яка виникла станом на 1 січня 2012 року у зв’язку з неоплатою органами Державної казначейської служби платіжних доручень, - 2230,5  тис.гривень.

У рамках реалізації програми розбудови сфери охорони культурної спадщини за загальним фондом використано 1529,7 тис.грн., з них на збереження, розвиток, реконструкцію та реставрацію пам’яток історії та культури – 609,4 тис.грн., паспортизацію, інвентаризацію пам’яток архітектури – 500,1 тис.грн., проведення пошуково-ексгумаційних досліджень поховань, науково-практичних семінарів та конференцій – 420,2 тис. гривень.

         На виконання програм у галузі сільського та лісового господарства з обласного бюджету використано кошти в сумі 1638,3 тис.грн. або 33,8 відсотка до річних призначень з урахуванням змін (4851,2 тис.грн.), з них за загальним фондом – 1431 тис.грн. та спеціальним – 207,3 тис.гривень. На погашення бюджетної кредиторської заборгованості, що утворилась внаслідок неоплати за платіжними дорученнями Державною казначейською службою наприкінці     2011 року, спрямовано 1535,3 тис.грн., у тому числі 1328 тис.грн. за загальним фондом та 207,3 тис.грн. -  спеціальним.       У минулому році програми підтримки підприємництва у галузі тваринництва та підтримки підприємств агропромислового комплексу реалізовувались через механізм здешевлення кредитів.

На будівництво, реконструкцію, ремонт та утримання доріг загального користування місцевого значення Службою автомобільних доріг у Львівській області за спеціальним фондом у 2012 році використано          6196,5 тис.грн., у тому числі  для  оплати  виконаних робіт з поточного ремонту та утримання автомобільних доріг загального користування місцевого значення у 2011 році -  2843,6 тис.гривень.

На погашення кредиторської заборгованості станом на 1 січня  2012 року за виконані роботи з будівництва, реконструкції, ремонту та утримання автомобільних доріг комунальної власності за рахунок залишку невикористаної у 2011 році субвенції державного бюджету в звітному періоді спрямовано 889,5 тис.гривень.

На реалізацію обласної програми енергозбереження для населення Львівщини у звітному періоді за загальним фондом обласного бюджету використано 1864,9 тис.грн. або 100 відсотків до річних призначень. Зокрема, на сплату відсотків за кредитами для населення на впровадження енергозберігаючих заходів – 1800 тис.грн. та супровід програми енергозбереження –  64,9 тис. гривень.

Порівняно з 2011 роком зазначених видатків  проведено на 443,6 тис.грн. або 31,2 відсотка більше.

На реалізацію програми з підтримки малого та середнього підприємництва використано 330 тис.грн., з них: 250 тис.грн. на погашення кредиторської заборгованості з відзначення переможців конкурсу мікропроектів, які співпрацюють з обласною державною адміністрацією та обласною радою у сфері малого підприємництва, яка виникла станом на 1 січня 2012 року у зв’язку з неоплатою органами Державної казначейської служби  платіжних доручень, та 80 тис.грн. на проведення “Дня підприємця” з визначення кращих підприємців області, підтримку і оновлення веб-сайту “Підприємництво Львівщини”, промоцію товарів львівських товаровиробників на національному та регіональному ринках.

За загальним і спеціальним фондами обласного бюджету на інші заходи, пов’язані з економічною діяльністю, використано 1992,3 тис.грн. або         50,3 відсотка до річних призначень на 2012 рік з урахуванням змін. Зокрема, за загальним фондом головним управлінням економіки та промислової політики використано 170 тис.грн. (здійснення комплексу робіт та послуг з організації місця проведення регіональної експозиції області та представлення економічного потенціалу області у м. Києві на виставковій акції “Барвиста Україна” та виконання комплексу заходів та робіт для проведення моніторингу Стратегії розвитку Львівщини до 2015 року); головним управлінням з питань туризму, євроінтеграції, зовнішніх зв’язків та інвестицій – 1240,5 тис.грн. (організація прийомів делегацій регіонів-партнерів іноземних держав, візити делегацій Львівської області до іноземних держав, проведення заходів у галузі туризму) та 85 тис.грн. (погашення кредиторської заборгованості за 2011 рік); головним управлінням житлово–комунального господарства - 198,5 тис.грн. (розробка Регіональної цільової економічної програми енергоефективності у Львівській області на 2012-2015 роки); обласною радою - 120,4 тис.грн. (проведення заходів з приватизації майна обласної комунальної власності, оренди нерухомого майна та виготовлення технічної документації на земельні ділянки, з них на погашення бюджетної кредиторської заборгованості, що утворилась внаслідок неоплати казначейською службою наприкінці 2011 року –               55,4 тис.грн.); головним управлінням з питань внутрішньої політики, преси та інформації – 99,95 тис.грн. (проведення міжнародної виставки “Форум видавців”), а також за спеціальним фондом головним управлінням з питань Євро 2012, містобудування та будівництва – 78 тис.грн. або 100 відсотків до річних призначень із урахуванням змін (погашення кредиторської заборгованості за 2011 рік).

На утримання адміністрацій регіональних ландшафтних парків області “Надсянський”, “Верхньодністровські Бескиди” та “Равське Розточчя” у звітному періоді використано 554,6 тис.грн. (у тому числі 24,7 тис.грн. на погашення кредиторської заборгованості) або 88,8 відсотків до річних призначень. Порівняно з 2011 роком зазначених видатків проведено на          55,5 тис.грн. або 11,1 відсотка більше.

На запобігання та ліквідацію надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха за загальним фондом обласного бюджету використано кошти в сумі 328,5 тис.грн. або 93,3 відсотка до річних призначень на 2012 рік з урахуванням змін. З них на погашення кредиторської заборгованості, яка виникла станом на 1 січня 2012 року у зв’язку з неоплатою органами Державної казначейської служби  платіжних доручень - 10,5 тис.гривень.

На заходи з рятування на водах використано 1519,5 тис.грн. або        99,8 відсотка до річних призначень, у тому числі за загальним фондом -    1419,5 тис.грн., спеціальним – 100 тис.гривень.

На реалізацію обласної Програми „Питна вода” у 2012 році було передбачено 500 тис.грн. (розробка схем водопостачання і водовідведення населених пунктів). Проте, у зв’язку із незатвердженням переліку об’єктів та відсутністю заявки головного розпорядника коштів (управління житлово-комунального господарства облдержадміністрації) на фінансування, програма у 2012 році не фінансувалась.

У звітному періоді з обласного бюджету за спеціальним фондом на природоохоронні заходи (охорона та раціональне використання природних ресурсів, інша діяльність у сфері охорони навколишнього природного середовища, збереження природно-заповідного фонду) використано                2498,4 тис.грн. або 41,1 відсоток до річних призначень, з них на погашення бюджетної кредиторської заборгованості, що утворилась внаслідок неоплати казначейською службою наприкінці 2011 року - 1095,0  тис.гривень.

Фінансування інших видатків з обласного бюджету проведено у сумі     2469,6 тис.грн. або 63,3 відсотка до річних призначень з урахуванням змін, у тому числі: обласною радою і головним управлінням ресурсного забезпечення та господарського обслуговування обласної державної адміністрації на забезпечення протокольних і масових заходів - відповідно 865,6 тис.грн. і   298,5 тис.грн.; службою у справах дітей облдержадміністрації для часткової компенсації Львівській обласній організації Товариства Червоного Хреста видатків на транспортування для лікування у Бостонській клініці постраждалих у пожежі в с.Долинівка Сколівського району - 50 тис.грн.; відділом національностей та релігій облдержадміністрації на погашення кредиторської заборгованості за 2011 рік - 12 тис.грн.; головним управлінням з питань внутрішньої політики, преси та інформації обласної державної адміністрації – 1243,5 тис.грн., з яких 270,3 тис.грн. на погашення кредиторської заборгованості   за  2011 рік.

Шляхом надання субвенції з обласного бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного та культурного розвитку регіону за загальним і спеціальним фондами використано 3573,0 тис.грн. або 49,6 відсотка до річного плану з урахуванням змін. Зокрема, на:

- виконання програм у сфері земельних відносин – 426,3 тис.грн., з них на погашення бюджетної кредиторської заборгованості, що утворилась на           1 січня 2012 року внаслідок неоплати казначейською службою наприкінці     2011 року взятих розпорядниками коштів зобов’язань відповідно до платіжних доручень, у рамках виконання  програми збереження, відтворення та забезпечення раціонального використання земельних ресурсів у                   2009–2010 роках та програми розвитку земельних відносин у Львівській області на  2011-2015 роки –  269,8 тис.гривень; 

- природоохоронні заходи – 1946,7 тис.грн., з них на погашення бюджетної кредиторської заборгованості, що утворилась внаслідок неоплати казначейською службою наприкінці  2011 року, взятих розпорядником коштів зобов’язань  -  582,9 тис. гривень; 

- реалізацію програм з питань безпеки та правопорядку на період підготовки та проведення в Україні фінальної частини чемпіонату Європи 2012 року з футболу та підтримки органів і установ Державної кримінально-виконавчої служби області  -  1200 тис.гривень.

З обласного бюджету у звітному періоді надано додаткові дотації бюджетам міст і районів області на вирівнювання фінансової забезпеченості (182642,4 тис.грн.), стимулювання місцевих органів влади за перевиконання річних розрахункових обсягів податку на прибуток підприємств та акцизного податку (13612,7 тис.грн.) та оплату праці працівників бюджетних установ (140284,5 тис.грн.) або 100 відсотків до річних призначень.

За рахунок коштів додаткових дотацій суттєво покращено фінансовий стан місцевих бюджетів і забезпечено виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ області, розрахунки за спожиті енергоносії та проведення інших захищених статей витрат.

У 2012 році на покращення надання соціальних послуг найуразливішим верствам населення одержано додаткову дотацію з державного бюджету у сумі 23963,6 тис.гривень.

Розпорядженням голови обласної державної адміністрації за погодженням з обласною радою кошти дотації розподілено між бюджетами міст і районів області. Надання дотацій з обласного бюджету здійснювалось у межах зареєстрованих бюджетних зобов’язань в органах Державної казначейської служби.

З урахуванням зазначеного, протягом  2012 року з обласного бюджету надано районним та міським бюджетам додаткової дотації на покращення надання соціальних послуг найуразливішим верствам населення в сумі      9780,4 тис. гривень.

На капітальне будівництво за звітний період поточного року  місцевими бюджетами області використано субвенцію в сумі 2616,3 тис.грн., з них на погашення кредиторської заборгованості, яка виникла станом на 1 січня        2012 року у зв’язку з неоплатою органами Державної казначейської служби платіжних доручень, 484,8 тис.гривень. 

У 2012 році місцевими бюджетами області за загальним фондом на виплату державної допомоги сім’ям з дітьми, малозабезпеченим сім’ям, інвалідам з дитинства, дітям-інвалідам та тимчасової державної допомоги дітям використано кошти субвенції з державного бюджету в сумі           2112420,6 тис.грн., що на 384128,6 тис.грн. більше порівняно з 2011 роком. Це дало можливість забезпечити в повному обсязі виплату всіх видів державних допомог, які нараховані протягом 2012 року. 

На відшкодування пільг та житлових субсидій населенню в частині спожитих електроенергії, природного газу, послуг тепло-, водопостачання і водовідведення, квартирної плати, вивезення побутового сміття та рідких  нечистот у 2012 році використано за загальним фондом кошти субвенції з державного бюджету в сумі 311044,5 тис.грн. або 93,5 відсотка до річного уточненого плану. У загальному обсязі розрахунків клірингові операції становили 295307 тис.грн. або 94,9 відсотка.

Незабезпечення стовідсоткових розрахунків пояснюється недоодержанням наприкінці 2012 року в повних обсягах субвенції з державного бюджету грошовими коштами для тих підприємств і організацій, до яких неможливо застосувати клірингові розрахунки, а також із неможливістю передбачити стовідсотково очікувані нарахування пільг і субсидій для проведення клірингових розрахунків.

Враховуючи наведене вище, станом на 1 січня 2013 року виникла за загальним фондом у межах середньомісячного споживання кредиторська заборгованість у сумі 9335,8 тис.грн.  та дебіторська - 12938,3 тис.гривень.

Для надання пільг з послуг зв'язку та інших передбачених законодавством пільг та компенсацію за пільговий проїзд окремих категорій громадян використано 85057,4 тис.грн. субвенції загального фонду державного бюджету або 96,9 відсотка до річних призначень. Із загального обсягу субвенції на відшкодування втрат доходів від перевезення пільгових категорій громадян, які фінансуються з обласного бюджету, спрямовано 19286,3 тис.грн., у тому числі  підприємствам автотранспорту –3143,9 тис.грн. та залізничного транспорту –  16142,4 тис.гривень.

При цьому, станом на 1 січня 2013 року залишилась невикористаною субвенція з державного бюджету в сумі 1669,9 тис.грн. у зв’язку з неоплатою органами Державної казначейської служби платіжних доручень в кінці року.

Станом на 1 січня 2013 року в місцевих бюджетах виникла заборгованість із цих видатків у сумі 2286,2 тис.грн., у тому числі з компенсації втрат доходів від перевезення громадян пільгових категорій населення – 2029,7 тис.грн., пільг з послуг зв’язку – 195,5 тис.грн. та інших передбачених законодавством пільг –  61 тис.гривень.

За кошти субвенції з державного бюджету фінансувались витрати з надання пільг та житлових субсидій населенню на придбання твердого та рідкого пічного побутового палива і скрапленого газу. Всього за 2012 рік місцевими бюджетами області на цю мету використано  за загальним фондом 21960,5тис.грн. або 99,5 відсотків до річних планових призначень.

У зв’язку з недостатніми обсягами перерахування субвенції грошовими коштами, станом на 1 січня 2013 року виникла кредиторська заборгованість у сумі 1214,0 тис.грн., яка повністю погашена у січні 2013 року.

Порівняно з 2011 роком зазначених видатків проведено на                 5585,1 тис.грн. більше.

У 2012 році до обласного бюджету надійшла субвенція з державного бюджету на будівництво, реконструкцію, ремонт та утримання вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах у сумі 37699 тис.грн., яку перераховано місцевим бюджетам у повному обсязі. Із загальної суми використано 26621,6 тис.гривень.

При цьому станом на 1 січня 2013 року в місцевих бюджетах виникла заборгованість із цих видатків у сумі 6021,1 тис.гривень. Основною причиною кредиторської заборгованості є не оплата за виконані роботи органами державної казначейської служби платіжних доручень головних розпорядників коштів.

Для виплати державної соціальної допомоги на дітей-сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування, грошового забезпечення батькам-вихователям і прийомним батькам за надання соціальних послуг у дитячих будинках сімейного типу та прийомних сім’ях за принципом “гроші ходять за дитиною” у 2012 році за загальним фондом  використано 9143,1 тис.грн. субвенції  з державного бюджету або  96,1 відсотка до річних призначень з урахуванням змін відповідно до  фактично взятих зобов’язань.

Виконання іншої субвенції, наданої з обласного бюджету місцевим за загальним та спеціальними фондами, становить 48405,8 тис.грн. або             69,8 відсотка до річних призначень з урахуванням змін.

Зокрема, за загальним фондом обласного бюджету на реалізацію обласних програм виконання становить 23318,5 тис. грн., з них на:

-        розвиток освіти Львівщини на 2009-2012 роки - 2754,6 тис.грн. (у тому числі на погашення кредиторської заборгованості, яка виникла станом на           1 січня  2012 року у зв’язку з неоплатою органами Державної казначейської служби платіжних доручень, - 1052,2 тис.грн.);

-        надання адресної допомоги за поданнями депутатів обласної ради відповідно до розпоряджень голови обласної ради в рамках реалізації Програми виплати одноразової адресної допомоги малозабезпеченим громадянам   області –  9993,1 тис.грн. (на рівні 2011 року);

-        надання одноразової адресної допомоги відповідно до розпоряджень голови облдержадміністрації в рамках заходів Комплексної програми соціального захисту окремих категорій громадян Львівської області на         2011-2013 роки – 498,5 тис.грн. (на рівні 2011 року);

-        компенсаційні виплати  реабілітованим - 5,3 тис.грн.;

-        соціальний захист багатодітних сімей (надання послуг з плавання) -        173 тис.грн.;

-        розвиток культури – 359,7 тис.грн.;

-                     реалізацію програм у галузі сільського господарства в сумі                4291,9 тис.грн., у тому числі на погашення кредиторської заборгованості, яка виникла станом на 1 січня 2012 року у зв’язку з неоплатою органами Державної казначейської служби платіжних доручень - 1854,2 тис.грн.;

-                     проведення обласного конкурсу мікропроектів місцевого розвитку в сумі 2399,7 тис.грн.;

-                     розроблення містобудівної документації у Львівській області -            847,5 тис.грн., у тому числі на погашення кредиторської заборгованості, яка виникла станом на 1 січня 2012 року у зв’язку з неоплатою органами Державної казначейської служби платіжних доручень, за виконані роботи –                    240,9 тис.грн.;

-                     запобігання та ліквідацію надзвичайних ситуацій і наслідків стихійного лиха за рахунок коштів резервного фонду обласного бюджету -                1642,7 тис.грн. (проведення невідкладних ремонтних робіт двох електродвигунів насосної станції водозабору „Рибник” комунального підприємства Бориславської міської ради „Бориславводоканал”, відновлення покрівель дахів об’єктів комунальної власності і бюджетної сфери та виплати матеріальної допомоги постраждалим сім’ям Бродівського району, співфінансування робіт з ліквідації наслідків аварії на каналізаційному колекторі у м. Бориславі, часткове відшкодування робіт з розчистки русла внутрішньогосподарського меліоративного каналу комунальної власності у       с.Гусаків Мостиського району, часткову компенсацію витрат                            КП “Бориславводоканал” на здійснення подачі води для проведення промивки від наявних нафтопродуктів внутрішньо будинкових мереж системи водопостачання у м. Бориславі, виплату матеріальної допомоги постраждалим сім’ям населених пунктів Дрогобицького, Жидачівського та Самбірського районів внаслідок проходження 9 червня 2012 року над територією області холодного атмосферного фронту, що супроводжувався грозовою діяльністю з випаданням крупного граду, часткове відшкодування робіт з ліквідації наслідків аварії в системі теплопостачання Дрогобицької загальноосвітньої школи №3 та погашення кредиторської заборгованості, яка виникла станом на  1 січня 2012 року у зв’язку з неоплатою органами Державної казначейської служби платіжних доручень за виконані роботи з відновлення пошкодженої покрівлі даху будівлі Народного дому “Просвіта” Нижньосиньовидненської сільради);

-                     реалізацію обласної програми енергозбереження для бюджетної сфери Львівщини на 2010-2015 роки – 352,5 тис. гривень.

Касове виконання за спеціальним фондом обласного бюджету становить  25087,2 тис.грн., з них на: 

-                     реалізацію програми розвитку освіти Львівщини на 2009-2012 роки – 3418,4 тис.грн. (у тому числі на погашення кредиторської заборгованості, яка виникла станом на 1 січня  2012 року у зв’язку з неоплатою органами Державної казначейської служби платіжних доручень, - 2232,8 тис.грн.);

-        реалізацію цільової соціальної програми облаштування дитячих ігрових майданчиків – 430,5 тис.грн. (у тому числі на погашення кредиторської заборгованості, яка виникла станом на 1 січня  2012 року у зв’язку з неоплатою органами Державної казначейської служби платіжних доручень, - 141 тис.грн.);

-                     реалізацію програми розвитку комунального лісового господарства Львівщини на 2012-2015 роки – 435,2 тис.грн.;

-                     реалізацію програми розвитку земельних відносин у Львівській області на 2011-2015 роки – 1174,4 тис.грн., у тому числі на погашення кредиторської заборгованості, яка виникла станом на 1 січня  2012 року у зв’язку з неоплатою органами Державної казначейської служби платіжних доручень, - 96,0 тис.грн.;

-                     проведення природоохоронних заходів – 14172,1 тис.грн., у тому числі  погашення кредиторської заборгованості, яка виникла станом на 1 січня        2012 року у зв’язку з неоплатою органами Державної казначейської служби платіжних доручень, - 4240,4 тис.грн.;

-                     погашення кредиторської заборгованості, яка виникла станом на 1 січня 2012 року у зв’язку з неоплатою органами Державної казначейської служби платіжних доручень, під час реалізації програми обласного конкурсу мікропроектів місцевого розвитку – 357,8 тис.грн.;

-                     реалізацію обласної програми енергозбереження для бюджетної сфери Львівщини на 2010-2015 роки – 724,1 тис.грн.;

-                     будівництво, реконструкцію, ремонт та утримання автомобільних доріг комунальної власності – 4374,8 тис. грн., у тому числі погашення кредиторської заборгованості, яка виникла станом на 1 січня 2012 року у зв’язку з неоплатою органами Державної казначейської служби платіжних доручень, - 838,6 тис. гривень.

На фінансування у 2012 році Програм–переможців Всеукраїнського конкурсу проектів та програм розвитку місцевого самоврядування         2011 року за рахунок коштів субвенції з державного бюджету використано за загальним фондом 157,7 тис.грн. або 61,1 відсотка до уточнених річних призначень на модернізацію вуличного освітлення шляхом запровадження нових енергозберігаючих технологій у м. Старому Самборі.

Відповідно до постанови Кабінету Міністрів України від 11 червня    2012 року №517 в області проводилась робота щодо погашення за рахунок субвенції з державного бюджету заборгованості з різниці в тарифах на теплову енергію та  послуги водопостачання і водовідведення. Всього за 2012 рік на цю мету Львівщина отримала з державного бюджету субвенцію у сумі 340846,6 тис.грн. або 91,8 відсотка до річних уточнених призначень (371441,9 тис.грн.), у тому числі за загальним фондом 261774,9 тис.грн. або 97,8 відсотка та спеціальним – 79071,7 тис.грн. або 76,3 відсотка.

Це дало можливість погасити підприємствам комунальної сфери області заборгованість перед Державним бюджетом у сумі 62314,5 тис.грн. (у тому числі з податку на додану вартість - 50245,6 тис.грн.), провести оплату за спожитий природний газ у сумі 269358,1 тис.грн. та електроенергію –          9174,0 тис. гривень.

Окрім цього, залишилися не профінансованими Міністерством регіонального розвитку, будівництва та житлово-комунального господарства  України договори на проведення взаєморозрахунків з різниці в тарифах на суму 11852,8 тис.грн., у тому числі на погашення заборгованості комунальних підприємств за спожиту електричну енергію – 1638,4 тис.грн. та заборгованості з податку на додану вартість – 10214,4 тис.гривень.

За рахунок коштів субвенції з державного бюджету у 2012 році на проведення виборів депутатів до місцевих рад та сільських, селищних, міських голів місцевими бюджетами області використано 332,9 тис.грн. або           94,8 відсотка до річних призначень з урахуванням змін.

На виконання програми підтримки індивідуального житлового будівництва на селі „Власний дім” з обласного бюджету протягом звітного періоду профінансовано кошти в сумі 994,3 тис.грн. або 89,4 відсотка до річних призначень, з них за загальним фондом – 449,8 тис.грн. та спеціальним фондом – 544,5 тис.грн., з них на погашення бюджетної кредиторської заборгованості, що утворилась внаслідок неоплати Державною казначейською службою у грудні 2011 року платіжних доручень, спрямовано 112,5 тис.грн., з них за загальним фондом – 50 тис.грн. та спеціальним фондом –                    62,5 тис. гривень.